Sin IVA en Canarias: así te ahorras el 21% con tu Kit (casos reales)

En el competitivo ecosistema digital actual, cada euro cuenta. Cada ventaja fiscal, cada optimización de recursos, puede ser el catalizador que impulse a una pyme o a un autónomo por delante de su competencia. Para las empresas en Canarias, existe una de estas ventajas, a menudo desconocida o malinterpretada en el contexto de las ayudas europeas: la posibilidad de tramitar el **Kit Digital sin IVA en Canarias**.

Esta no es una laguna legal ni un truco contable; es la aplicación directa del Régimen Económico y Fiscal (REF) de Canarias, un marco diseñado para compensar la ultraperificidad y fomentar la competitividad de las islas. ¿Qué significa esto en la práctica? Un ahorro directo y tangible del 21% en la factura de tus soluciones digitales, permitiéndote acceder a tecnología de vanguardia y servicios de marketing de alto impacto con una inversión significativamente menor.

En ZEPHYRSTUDIO, no solo entendemos la letra pequeña de la tecnología, sino también la del marco fiscal que la rodea. Hemos guiado a decenas de empresas canarias a través de este proceso, transformando lo que podría ser un laberinto burocrático en una autopista hacia el crecimiento. Este artículo es el mapa. Aquí desglosaremos, con casos reales y ejemplos claros, cómo el **REF Canarias Kit Digital** no es solo una teoría, sino una poderosa realidad económica al alcance de tu negocio.

Qué es el REF y cómo aplica al Kit Digital

El Régimen Económico y Fiscal (REF) de Canarias es un conjunto de especialidades y exenciones fiscales reconocidas por España y la Unión Europea. Su objetivo principal es neutralizar las desventajas estructurales derivadas de la lejanía e insularidad del archipiélago, promoviendo así un desarrollo económico y social equitativo.

Dentro de este régimen, la diferencia más conocida es la sustitución del Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), que se aplica en la península y Baleares, por el Impuesto General Indirecto Canario (IGIC). Sin embargo, la verdadera magia para las empresas canarias que contratan servicios digitales de proveedores en la península, como ZEPHYRSTUDIO, reside en la exención de impuestos indirectos en las operaciones entre ambos territorios.

¿Cómo se traduce esto al Kit Digital?

Cuando una empresa o autónomo con domicilio fiscal en Canarias contrata a un Agente Digitalizador de la península para implementar una solución del Kit Digital (como una página web, gestión de redes sociales o ciberseguridad), la operación está **exenta de IVA**.

El Agente Digitalizador peninsular emite una factura por el importe de la subvención (por ejemplo, 2.000 € para una web) sin añadir el 21% de IVA. Esto se debe a que la prestación del servicio se localiza en Canarias, territorio donde no aplica el IVA. A su vez, como el servicio es prestado desde la península, tampoco se aplica el IGIC.

El resultado es una **facturación sin IVA** neta. El bono digital cubre el 100% del coste base de la solución, y no hay ningún impuesto indirecto que el beneficiario canario deba adelantar o soportar. Es una ventaja directa que convierte la ayuda en una inversión aún más eficiente.

Quién puede tramitar sin IVA – requisitos

Para poder beneficiarse de esta exención y lograr el **ahorro del 21% IVA**, tanto el beneficiario de la ayuda como el Agente Digitalizador deben cumplir con ciertos requisitos. Es un proceso riguroso, pero con la guía adecuada, es perfectamente gestionable.

Requisitos para el Beneficiario (Autónomo o Pyme en Canarias):

• Domicilio Fiscal en Canarias: Este es el requisito fundamental e innegociable. La empresa o el autónomo debe tener su sede fiscal principal en cualquiera de las islas del archipiélago canario. Esto debe estar debidamente registrado en la Agencia Tributaria (modelo 036/037).
• Ser Beneficiario del Bono Kit Digital: Haber solicitado y obtenido la concesión de la ayuda del Kit Digital a través de los cauces oficiales de Red.es.
• Situación Fiscal y Laboral Regularizada: Estar al corriente de pago con la Hacienda Canaria y la Seguridad Social. Cualquier deuda pendiente puede invalidar la aplicación de la exención.
• Acreditación del Domicilio: Poder presentar la documentación que certifique el domicilio fiscal, como certificados de situación censal o recibos que lo confirmen.

Requisitos para el Agente Digitalizador (Proveedor en Península):

• Estar Adherido al Programa Kit Digital: Ser un Agente Digitalizador oficialmente reconocido por Red.es.
• Conocimiento del REF: El proveedor debe entender la operativa de facturación interterritorial y estar dispuesto a emitir las facturas conforme a la normativa. No todos los agentes tienen la experiencia o los sistemas adaptados para gestionar esta casuística.
• Capacidad de Gestión Documental: Estar preparado para manejar y verificar la documentación adicional que se requiere para justificar la exención de IVA ante la Agencia Tributaria.

En ZEPHYRSTUDIO, estamos especializados en la **tramitación del kit en Canarias**. Nuestro equipo administrativo y fiscal conoce a la perfección los protocolos, asegurando que cada factura y cada documento cumpla escrupulosamente con la normativa vigente, liberando a nuestros clientes de cualquier carga burocrática.

Facturación sin IVA – cómo queda tu factura

Entender cómo se refleja esta ventaja en el documento final es clave para apreciar el ahorro. Una factura emitida bajo el amparo del REF Canarias presenta diferencias sustanciales con una factura estándar peninsular.

Veamos un ejemplo práctico para la creación de un Sitio Web, una solución cubierta por el Segmento II (empresas de 3 a 9 empleados), que tiene un bono asignado de 6.000 €.

Escenario 1: Empresa en Península

Base Imponible: 6.000,00 €
IVA (21%): 1.260,00 €
Total Factura: 7.260,00 €
*Subvención Kit Digital: -6.000,00 €*
Pago a realizar por el cliente: 1.260,00 € (el IVA)

En este caso, aunque la base del servicio está cubierta, la empresa debe abonar el IVA de su bolsillo, un desembolso que luego podrá deducir en sus declaraciones trimestrales, pero que requiere un flujo de caja inicial.

Escenario 2: Empresa en Canarias (con Agente Peninsular como ZEPHYRSTUDIO)

Base Imponible: 6.000,00 €
IVA (0% – Exento por Art. 21 Ley 37/1992): 0,00 €
Total Factura: 6.000,00 €
*Subvención Kit Digital: -6.000,00 €*
Pago a realizar por el cliente: 0,00 €

La diferencia es abismal. La factura no lleva IVA. El bono digital cubre la totalidad del importe facturado. El cliente canario no tiene que adelantar ni un céntimo. El impacto en la tesorería es nulo, y el ahorro es directo e inmediato. La factura debe incluir una mención específica a la normativa que justifica la exención, algo que nuestro equipo de administración maneja con precisión quirúrgica.

Casos reales – autónomo y micro pyme

La teoría es clara, pero la aplicación práctica es lo que verdaderamente ilumina el potencial de esta ventaja. A continuación, presentamos dos casos reales (anonimizados) de clientes de ZEPHYRSTUDIO que han capitalizado el **kit digital sin iva canarias**.

Caso 1: Un Arquitecto Autónomo en Tenerife

• Cliente: Un arquitecto freelance con estudio en Santa Cruz de Tenerife.
• Necesidad: Crear una marca personal potente y un portfolio online de alto impacto para atraer proyectos de mayor envergadura.
• Soluciones Elegidas: Sitio Web y Presencia en Internet (Bono de 2.000 €).
• Proceso:
  1. El arquitecto contactó con ZEPHYRSTUDIO tras obtener su bono digital.
  2. Verificamos su domicilio fiscal en Canarias mediante su certificado de situación censal.
  3. Desarrollamos un sitio web a medida, optimizado para SEO local y con una galería de proyectos interactiva.
  4. Emitimos la factura: Base Imponible 2.000 €, IVA 0 €. Total 2.000 €.
  5. Se firmó el acuerdo de prestación y se justificó el trabajo en la plataforma de Red.es.
• Resultado: El cliente obtuvo una web profesional valorada en 2.000 € **sin desembolsar absolutamente nada**. El bono cubrió el 100% del coste. El ahorro directo fue de 420 € (el 21% de IVA que habría pagado un colega en Madrid).

Caso 2: Una Micro PYME de Hostelería en Gran Canaria

• Cliente: Un pequeño hotel boutique en Las Palmas de Gran Canaria con 5 empleados.
• Necesidad: Digitalizar su proceso de reservas, mejorar su visibilidad online y empezar a gestionar activamente sus redes sociales para atraer turismo de calidad.
• Soluciones Elegidas: Sitio Web (2.000 €), Gestión de Redes Sociales (2.500 €) y Business Intelligence y Analítica (1.500 €). Total del bono: 6.000 €.
• Proceso:
  1. El hotel, beneficiario del bono de 6.000 €, nos eligió como su Agente Digitalizador.
  2. Nuestro equipo fiscal coordinó la recopilación de la documentación necesaria (escrituras, modelo 036).
  3. Se implementaron las tres soluciones: una nueva web con motor de reservas integrado, una estrategia de contenidos para Instagram y Facebook, y un dashboard para analizar la procedencia de las reservas y el comportamiento del cliente.
  4. Se emitió la factura por un total de 6.000 €, exenta de IVA.
• Resultado: La pyme transformó su presencia digital con una inversión de 0 €. El **ahorro real del 21%** se tradujo en 1.260 € que no tuvieron que salir de su caja. Ese dinero se reinvirtió en mejorar las instalaciones del hotel, demostrando el impacto directo y tangible de una gestión fiscal inteligente.

Ahorro real del 21% – ejemplos comparados

Para visualizar de forma aún más clara la ventaja competitiva que supone el **REF Canarias Kit Digital**, comparemos directamente los costes totales para una empresa canaria frente a una peninsular para las soluciones más demandadas.

Solución Digital (Segmento II – Bono 6.000€)	Coste Empresa Peninsular (IVA incluido)	Coste Empresa Canaria (Exento de IVA)	Ahorro Directo Canario
Sitio Web (Valor 2.000€)	2.420 € (Bono cubre 2.000€, paga 420€ de IVA)	2.000 € (Bono cubre 2.000€, paga 0€)	420 €
Gestión de Redes Sociales (Valor 2.500€)	3.025 € (Bono cubre 2.500€, paga 525€ de IVA)	2.500 € (Bono cubre 2.500€, paga 0€)	525 €
Comercio Electrónico (Valor 2.000€)	2.420 € (Bono cubre 2.000€, paga 420€ de IVA)	2.000 € (Bono cubre 2.000€, paga 0€)	420 €
Pack Completo (Web + RRSS + SEO) (Valor 6.000€)	7.260 € (Bono cubre 6.000€, paga 1.260€ de IVA)	6.000 € (Bono cubre 6.000€, paga 0€)	1.260 €

Estos números no mienten. El **ahorro 21% iva** es una ventaja financiera directa y contundente. Para una pyme canaria, esto significa poder acceder a más tecnología o de mayor calidad con el mismo bono, o simplemente, liberar recursos para otras áreas críticas del negocio.

Envíos, plazos y garantías desde Canarias

Una preocupación común al contratar un proveedor peninsular desde Canarias es la logística y la calidad del servicio. ¿Afecta la distancia a los plazos? ¿Son las garantías las mismas?

En la era digital, y especialmente en el sector de los servicios tecnológicos, las barreras geográficas se han desvanecido.

• Envíos: Para el 99% de las soluciones del Kit Digital (desarrollo web, software, marketing digital, ciberseguridad), no existe un «envío» físico. Toda la entrega se realiza de forma telemática: acceso a plataformas, entrega de credenciales, publicación de sitios web, etc. La ubicación física es irrelevante.
• Plazos: Nuestros plazos de ejecución son idénticos para todos nuestros clientes, independientemente de su ubicación. La comunicación se realiza a través de videoconferencias, email y gestores de proyectos online, garantizando una fluidez total y un seguimiento en tiempo real. Un proyecto para un cliente en La Gomera tiene la misma prioridad y cronograma que uno para un cliente en el centro de Madrid.
• Garantías: Todas nuestras soluciones y servicios están cubiertos por las mismas garantías de calidad y soporte técnico, sin importar el domicilio del cliente. La legislación española y europea de protección al consumidor y de servicios digitales se aplica de forma homogénea. Además, el propio programa Kit Digital exige unos estándares de calidad y unos periodos de soporte mínimos que cumplimos rigurosamente para todos.

La elección de un Agente Digitalizador debe basarse en su experiencia, la calidad de su trabajo y su capacidad para generar resultados, no en su código postal. En ZEPHYRSTUDIO, ofrecemos un servicio de élite nacional con la ventaja fiscal de ser un socio peninsular para empresas canarias.

Diferencias frente a península

La principal diferencia, como hemos detallado, es fiscal. Pero esta ventaja inicial genera una serie de diferencias estratégicas en la forma de abordar el proyecto.

1. Optimización del Bono: Al no tener que «reservar» parte del presupuesto mental para el pago del IVA, las empresas canarias pueden enfocar el 100% del bono en la tecnología. Esto permite ser más ambicioso, contratar soluciones más completas o combinar varias categorías para un impacto mayor.
2. Flujo de Caja: La diferencia **península vs canarias** en términos de tesorería es crítica. Una empresa peninsular debe adelantar el IVA. Una canaria no. Esto es especialmente importante para autónomos y micropymes donde cada euro de liquidez es vital.
3. Complejidad Administrativa: La **facturación sin iva** requiere un mayor rigor documental. Mientras que para un cliente peninsular el proceso es estándar, para uno canario se necesita una verificación y gestión documental específica. Por ello, es crucial elegir un Agente Digitalizador con experiencia probada en este ámbito.
4. Enfoque del Agente Digitalizador: Un proveedor que entiende las particularidades del REF canario puede ofrecer un asesoramiento más estratégico. Puede, por ejemplo, estructurar la combinación de soluciones para maximizar el valor dentro del umbral del bono, sabiendo que no habrá costes añadidos de IVA.

Documentación para facturar sin IVA

Para que podamos aplicar correctamente la exención de IVA y garantizar que todo el proceso sea impecable desde el punto de vista fiscal, solicitamos a nuestros clientes canarios una documentación sencilla pero imprescindible:

1. Certificado de Situación Censal: Es el documento clave. Emitido por la Agencia Tributaria Canaria, acredita el domicilio fiscal de la empresa o autónomo en Canarias. Debe estar actualizado.
2. Modelo 036 o 037 de alta en el censo de empresarios: Este documento, presentado en su día para el alta de la actividad, también sirve para confirmar los datos fiscales y la ubicación de la sede.
3. Documento Nacional de Identidad (DNI/NIE) del administrador o autónomo: Para la correcta identificación en el contrato de prestación de servicios.
4. Copia de la resolución de concesión del Bono Kit Digital: El documento oficial que acredita como beneficiario de la ayuda.

Nuestro equipo guía al cliente paso a paso en la recopilación de estos documentos, asegurando un proceso ágil y sin errores.

Preguntas frecuentes sobre el REF

1. ¿Puedo contratar a un Agente Digitalizador de Canarias y aun así no pagar impuestos?

Si contratas a un Agente Digitalizador canario, la factura llevará el IGIC correspondiente. Aunque los tipos del IGIC son más bajos que el IVA, no es una exención total. La ventaja de la exención completa (0% de impuesto) se produce en la relación comercial entre un cliente canario y un proveedor peninsular.

2. ¿Tengo que hacer alguna gestión especial con Hacienda en Canarias?

No. La responsabilidad de emitir la factura correctamente y declararla como una operación exenta recae sobre el Agente Digitalizador peninsular. Tú, como cliente, simplemente recibes una factura cuyo total coincide con el importe de la subvención.

3. ¿Qué pasa si mi empresa tiene sedes en Canarias y en la península?

La exención de IVA aplica siempre que el servicio se preste y se facture a la sede con domicilio fiscal en Canarias. Es fundamental que la entidad jurídica que solicita y recibe el Kit Digital sea la canaria.

4. ¿Afecta esto a la justificación del Kit Digital ante Red.es?

No, al contrario. Facilita la justificación. Al no haber IVA, el importe de la factura coincide exactamente con el importe de la subvención concedida para esa solución, lo que simplifica la trazabilidad y la revisión por parte del organismo gestor.

Cómo solicitar tu tramitación sin IVA

Aprovechar el **ahorro del 21% IVA** es más sencillo de lo que parece si cuentas con el socio adecuado. En ZEPHYRSTUDIO hemos destilado el proceso en tres simples pasos:

1. Contacto y Verificación: Rellena nuestro formulario indicando que tu empresa tiene domicilio fiscal en Canarias. Nuestro equipo de especialistas se pondrá en contacto contigo para una primera asesoría gratuita. En esta fase, te explicaremos el proceso y te indicaremos la documentación que necesitamos para verificar tu elegibilidad.
2. Estrategia Digital a Medida: Una vez confirmada la viabilidad, trabajaremos contigo para diseñar un plan de digitalización que maximice el impacto de tu bono. Definiremos las soluciones que realmente necesita tu negocio para crecer, sabiendo que el 100% de la ayuda se destinará a la tecnología.
3. Gestión Integral: Nos encargamos de todo. Desde la firma del acuerdo de prestación de servicios hasta la emisión de la factura sin IVA, pasando por la implementación de las soluciones y la justificación final ante Red.es. Tu única tarea es ver cómo tu negocio se transforma digitalmente con una inversión cero.

No dejes que una ventaja fiscal tan potente pase desapercibida. El Régimen Económico y Fiscal de Canarias, aplicado al Kit Digital, es un acelerador de competitividad sin precedentes. Es la oportunidad de acceder a los mismos servicios de vanguardia que una empresa en cualquier capital europea, pero con un coste fiscal nulo.

Fuentes de Referencia

• Ley 37/1992, de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido.
• Normativa del Régimen Económico y Fiscal (REF) de Canarias.
• Información oficial del programa Kit Digital de Red.es.